（一）降低调拨资金成本，减少资金使用费率

在大型企业集团的日常经营活动中，资金调拨成本十分可观。通常而言，大型企业集团的子公司日均活期存款都应该控制在一定范围内，扣除满足日常开销的数额后剩余资金应该统一归集至集团指定账户。一些组织架构较好的企业集团，有设置类似财务公司的下属机构，将资金统一归集至集团指定账户。归集后的资金体量非常大，可以与金融机构进行商谈，进一步降低资金调拨成本。

（二）发挥闲置资金效用，促进资金效收。

企业财务部门除了进行会计核算，还可以为公司进行创收。在日常管理工作中，财务部门应该控制好日常开支，做好日常经营成本预算，根据实际情况对闲置资金进行合理安排，应将其统一归集至指定账户，在制定理财计划。比如一些大型企业集团，可以将资金购买信托产品，一些中小型企业，可以购买银行理财项目，如果企业闲置资金富余，甚至可以设立小额贷款贷款公司，经营一些同行拆借业务。不同的理财项目，可以实现企业营收的多样化，助力企业经营发展。